Les autoentrepreneurs sont obligés de créer un compte professionnel sur le site des impôts. Ce compte permet de payer la CFE (Cotisation Foncière des Entreprises) autoentrepreneur et de déclarer et payer la TVA autoentrepreneur, pour ceux qui sont redevables.
Vous avez besoin de créer votre espace pro ? Suivez notre guide pas à pas pour la création de votre compte pro des impôts en autoentreprise, avec les réponses aux questions les plus fréquentes : espace particulier ou professionnel, mode simplifié ou expert, code d’activation.
Auto-entrepreneur : espace particulier ou professionnel sur impots.gouv.fr ?
C’est la question que se posent beaucoup d’auto-entrepreneurs au moment de gérer leurs impôts. Les deux espaces existent sur impots.gouv.fr, mais ils ne servent pas à la même chose.
L’espace professionnel est celui que vous devez créer pour votre autoentreprise. Il vous permet de payer la CFE, de déclarer et payer la TVA si vous y êtes soumis, d’utiliser la messagerie sécurisée avec votre SIE, et de consulter votre compte fiscal professionnel.
L’espace particulier reste votre espace personnel en tant que contribuable. C’est là que vous faites votre déclaration annuelle de revenus (formulaire 2042 et 2042-C PRO). Il n’a aucun rapport avec la gestion courante de votre autoentreprise.
Les deux espaces ont des identifiants distincts. Vous en avez besoin des deux, mais ils ne se confondent pas.
Faut-il obligatoirement un compte pro pour auto-entrepreneur ?
Oui, c’est une obligation légale. Tous les professionnels indépendants doivent avoir un espace professionnel sur impots.gouv.fr, quel que soit leur chiffre d’affaires. Cela s’applique également aux autoentrepreneurs qui ne sont pas redevables de la TVA.
Concrètement, sans espace professionnel, vous ne pouvez pas payer votre CFE en ligne. Or depuis plusieurs années, la dématérialisation est obligatoire pour les professionnels : le paiement par chèque ou virement direct n’est plus accepté pour la CFE.
Si vous devenez redevable de la TVA (dépassement du seuil de franchise en base), vous ne pourrez pas non plus effectuer vos déclarations et paiements TVA sans cet espace.
Notre conseil : créez votre espace pro dès la réception de votre numéro SIREN, sans attendre la première échéance fiscale. Le délai d’activation (envoi postal du code) peut prendre jusqu’à 15 jours.
À quoi sert le compte des impôts pro en autoentreprise ?
Le compte pro des impôts est indispensable, même en autoentreprise et même si vous n’êtes pas redevable de la TVA ! Grâce à votre espace professionnel en ligne, vous pouvez régler votre cotisation foncière des entreprises (CFE). Si vous êtes redevable de la TVA, vous pouvez déclarer et payer la TVA sur votre espace pro des impôts.
Le compte pro des impôts vous offre plusieurs services :
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consulter votre compte fiscal professionnel
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déclarer la TVA
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payer la CFE et la TVA
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faire les démarches de la TVA UE
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utiliser la messagerie sécurisée
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gérer les comptes bancaires associés
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contacter l’assistance technique.
Comment créer son espace professionnel impôts auto-entrepreneur : le guide pas à pas
1. Choisir entre l’espace simplifié et l’espace expert
Pour créer pas à pas votre compte pro des impôts autoentrepreneur, rendez-vous sur le site des impôts et cliquez sur l’onglet "votre espace professionnel" en haut à droite de l’écran. Cliquez ensuite sur "créer mon espace professionnel".
À ce moment, vous devez choisir entre le mode simplifié et le mode expert :
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mode simplifié : pour les professionnels qui agissent pour le compte de leur propre entreprise (l’adhésion aux services en ligne est automatique au moment de la création de l’espace pro)
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mode expert : pour les professionnels qui représentent une entreprise ou qui interviennent pour plusieurs entreprises (l’adhésion aux services doit être réalisée après la création de l’espace pro).
Les autoentrepreneurs peuvent choisir le mode simplifié pour créer leur espace pro des impôts. Une fois que vous avez choisi le mode simplifié, il vous suffit de sélectionner sur "créer mon espace".
2. Créer son espace professionnel sécurisé en mode simplifié
Dans cette deuxième étape pour créer pas à pas votre compte pro des impôts, vous devez renseigner le numéro SIREN de votre autoentreprise. Le numéro SIREN comporte 9 chiffres (le numéro SIRET, lui, est composé de 14 chiffres) et permet d’identifier l’établissement d’une entreprise.
Attention : si votre SIREN est inconnu du système à cette étape, c’est que votre immatriculation est trop récente. Le délai de mise à jour entre le Guichet Unique et le système des impôts peut prendre 1 à 2 semaines. Attendez et recommencez.
Ensuite, vous devez indiquer votre adresse électronique (celle que vous utilisez pour votre activité professionnelle, par exemple), un mot de passe (20 caractères minimum), ainsi que les coordonnées de la personne titulaire de l’espace. C’est tout !
Une fois que vous avez terminé, vous recevrez un lien d’activation sur votre adresse e-mail. Attention, vous avez 72 heures pour activer votre espace pro en ligne, avant que le lien ne soit désactivé. Rendez-vous sur votre boîte mail et cliquez sur le lien dans le mail reçu. Celui-ci vous permet de valider votre identité afin d’accéder aux services de l’espace pro de votre autoentreprise.
3. Activer son espace professionnel et déclarer son compte bancaire
En cliquant sur le lien que vous avez reçu par mail, un code d’activation est envoyé sous 15 jours automatiquement à l’adresse postale communiquée à l’étape précédente.
Une fois le code d’activation reçu par courrier, vous devez vous rendre sur le site des impôts, cliquez sur "votre espace professionnel", puis sélectionnez "activer mon espace/mes services". Saisissez votre code d’activation afin de finaliser la création de votre espace professionnel. Vous disposez de 60 jours pour activer votre compte pro avec le code reçu, passé ce délai, une nouvelle demande doit être réalisée.
Vous devez également renseigner les coordonnées bancaires de votre autoentreprise, ce qui vous permettra de payer la CFE ou la TVA. Avant le premier paiement de TVA (ou la taxe sur les salaires, la CVAE ou le prélèvement à la source), vous devez transmettre le mandat de prélèvement SEPA signé à votre banque. Celui-ci doit être correctement enregistré avant de réaliser votre premier paiement en ligne sur l’espace pro des impôts. Le paiement de la CFE ne nécessite pas de mandat SEPA.
Vous avez désormais accès aux services pro en ligne des impôts !
3 bis. Que faire si je ne reçois pas mes codes par la poste ?
L’envoi postal n’est malheureusement pas infaillible. Il peut arriver que le courrier se perde ou n’arrive jamais, en particulier si vous avez déménagé votre autoentreprise sans prendre soin d’en informer les organismes comme il se doit.
Dans ce cas, la meilleure option est de trouver les coordonnées directes de votre service des impôts pro, puis de leur demander les codes par e-mail, téléphone, ou encore en vous rendant directement sur place.
