Le statut d’autoentreprise est relativement souple et permet de fixer soi-même ses prix suivant son expérience, son expertise et les barèmes des concurrents. Mais il n’est pas toujours facile de s’y repérer quand il est question de calculer son revenu net, c’est-à-dire le salaire d’un auto-entrepreneur, que l’on peut espérer avoir selon le chiffre d’affaires réalisé. Il faut prendre en compte les cotisations sociales et l’impôt sur le revenu pour déterminer quel est son salaire net.
Que vous souhaitiez faire une simulation de salaire net auto-entrepreneur, savoir combien gagne un auto-entrepreneur ou connaître le salaire maximum en micro-entreprise, nous vous expliquons tout : comment ça marche, comment passer du brut au net et comment se fixer des objectifs de revenus.
Vous découvrirez dans cet article :
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Comment se verser un salaire en auto-entrepreneur
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Le revenu moyen en autoentreprise
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Comment calculer son salaire du brut au net (avec simulation)
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Quel est le salaire maximum par mois
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Comment se fixer des objectifs de revenus
Salaire auto-entrepreneur : comment ça marche ?
Rémunération vs salaire en autoentreprise
Un auto-entrepreneur n’a pas de bulletin de salaire à la fin du mois. L’autoentrepreneur se rémunère lui-même. Pour déterminer combien il peut se verser, il doit partir de son chiffre d’affaires, duquel des cotisations doivent être déduites pour calculer son revenu net. Le chiffre d’affaires ne correspond pas au salaire. D’ailleurs, d’un point de vue légal, on ne parle pas de salaire auto-entrepreneur dans le cadre d’une micro-entreprise, mais bien d’une rémunération.
La différence est subtile mais importante. Un salaire est une contrepartie fournie par un employeur à un subordonné, régi par un contrat de travail. Une rémunération auto-entrepreneur est une notion plus globale incluant toutes les sommes liées à l’accomplissement d’un travail pour le bénéfice d’autrui.
La rémunération d’un auto-entrepreneur représente ce qu’il reste une fois les charges et les cotisations déduites ; tandis que le chiffre d’affaires correspond à la totalité des recettes réalisées sur une période donnée, avant les déductions. Cette distinction est cruciale pour bien gérer sa trésorerie et anticiper les montants à mettre de côté pour les cotisations sociales et fiscales.
Comment se verser un salaire en auto-entrepreneur ?
Si vous êtes en micro-entreprise, vous êtes libre de gérer vos rémunérations comme vous le souhaitez. Vous pouvez effectuer des virements à votre guise, ou automatiser le versement d’un revenu fixe à échéance récurrente. Vous pouvez choisir de vous payer une fois par an, une fois par jour ou à tout moment qui vous semble opportun.
Vous avez bien sûr l’obligation de faire des factures pour être rémunéré par vos clients et de déclarer votre chiffre d’affaires (mensuellement ou trimestriellement) à l’URSSAF, ainsi qu’une fois par an aux impôts.
Combien gagne un auto-entrepreneur ? Revenu moyen en micro-entreprise
Essayer de déterminer le salaire moyen d’un auto-entrepreneur serait un peu comme vouloir déterminer le salaire moyen des dirigeants d’entreprise. Il y a tellement de disparités entre secteurs et niveaux d’expertise que le chiffre en lui-même ne nous apprend pas grand-chose.
Le revenu net d’un auto-entrepreneur dépend, entre autres, de votre type d’activité, du temps que vous y consacrez et de votre niveau d’expertise. D’autres facteurs entrent en jeu pour calculer votre rémunération.
Néanmoins, on trouve des chiffres sur le revenu moyen des auto-entrepreneurs sur le site de l’INSEE. En 2018, l’INSEE rapporte que 29 % des personnes exerçant une activité non-salariée sont auto-entrepreneurs. Le nombre d’auto-entrepreneurs augmente chaque année, notamment grâce à la simplification du statut. Le revenu moyen annuel en micro-entreprise est d’environ 9 816 €, soit à peine plus de 800 € par mois.
Si ce chiffre paraît bas, il ne faut pas oublier qu’il prend en compte les personnes exerçant une activité d’auto-entrepreneur en complément d’une autre activité salariée, souvent en tant que complément de revenu. Le revenu est alors proportionnel au temps consacré à l’activité.
Un auto-entrepreneur à temps plein, avec un bon positionnement tarifaire, peut tout à fait gagner entre 2 000 et 5 000 € net par mois. Tout dépend du métier, de l’expertise et de la capacité à trouver des clients.
Calculer son salaire auto-entrepreneur : du brut au net
Comment passer du brut au net en auto-entrepreneur ?
Calculer sa rémunération en auto-entrepreneur est plus simple qu’en entreprise classique. Pour connaître votre salaire net auto-entrepreneur, vous devez déduire de votre chiffre d’affaires (brut) :
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les cotisations URSSAF : le taux varie selon l’activité (12,3 % en vente de marchandises, 21,2 % en prestation de services BIC, 23,1 % en prestation de services BNC et activité libérale)
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l’impôt sur le revenu : soit via le barème classique, soit via le versement libératoire (de 1 % à 2,2 % selon l’activité)
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la CFE (cotisation foncière des entreprises) : à payer une fois par an, variable selon la commune (souvent entre 200 et 700 €)
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vos frais de gestion : mutuelle, frais bancaires, outils professionnels, abonnement à Superindep.fr, etc.
En résumé, pour un auto-entrepreneur en prestation de services, le salaire net représente environ 70 à 75 % du chiffre d’affaires après toutes les déductions.
Simulation salaire net auto-entrepreneur : exemple concret
Prenons l’exemple de Line, une community manager qui encaisserait 5 000 € HT de chiffre d’affaires dans le mois :
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elle devra commencer par payer 1 065 € de cotisations à l’URSSAF (21,3 % de 5 000 €)
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elle devra y ajouter 110 € d’impôt sur le revenu si elle est au versement libératoire (2,2 % de 5 000 €)
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de cela elle devra encore déduire 42 € de CFE (1/12ème de 500 € qui est le montant annuel de sa CFE)
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du reste elle déduira enfin 200 € de frais de gestion (abonnement Superindep.fr, frais de banque, mutuelle, etc.)
Line sait donc qu’elle pourra se verser au maximum 3 583 € net sur les 5 000 € de chiffre d’affaires réalisé. Son taux de conversion brut/net est d’environ 71,7 %.
| Chiffre d’affaires (brut) | Charges estimées | Salaire net estimé |
|---|---|---|
2 000 €/mois |
~570 € |
~1 430 € net |
3 000 €/mois |
~855 € |
~2 145 € net |
5 000 €/mois |
~1 417 € |
~3 583 € net |
6 500 €/mois |
~1 842 € |
~4 658 € net |
Estimation basée sur un taux URSSAF de 21,3 %, versement libératoire de 2,2 %, CFE de 500 €/an et frais de gestion de 200 €/mois. Les montants réels varient selon votre situation.
Quel est le salaire maximum d’un auto-entrepreneur par mois ?
C’est l’une des questions les plus recherchées : quel est le salaire net maximum en auto-entrepreneur par mois ? La réponse est simple : il n’existe pas de salaire maximum légal. En revanche, les plafonds de chiffre d’affaires du régime de la micro-entreprise limitent indirectement vos revenus :
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83 600 € par an pour les prestations de services et les activités libérales (soit environ 6 475 €/mois de CA, ce qui donne environ 4 600 à 5 000 € net par mois)
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203 100 € par an pour la vente de marchandises (soit environ 15 725 €/mois de CA)
Si vous dépassez ces plafonds deux années consécutives, vous sortez du régime de la micro-entreprise et devez passer en société (SASU, EURL, etc.).
Concrètement, un auto-entrepreneur en prestation de services peut gagner au maximum environ 5 000 € net par mois en exploitant le plafond de CA. C’est tout à fait réalisable dans de nombreux métiers : développement web, conseil, coaching, rédaction, graphisme, etc.
Peut-on gagner 5 000 € par mois en auto-entrepreneur ?
Oui, et beaucoup d’auto-entrepreneurs y parviennent. Pour toucher 5 000 € net par mois, il faut réaliser environ 6 800 à 7 200 € de chiffre d’affaires mensuel en prestation de services. Cela représente un CA annuel d’environ 82 000 à 86 000 €, ce qui dépasse légèrement le plafond de 77 700 €.
Il y a donc deux options :
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rester juste sous le plafond et toucher environ 4 600 à 4 800 € net par mois
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accepter de dépasser le plafond et basculer vers un statut de société (SASU, EURL) pour continuer à croître
Dans les deux cas, gagner autour de 5 000 € net en auto-entrepreneur est un objectif ambitieux mais réaliste pour un freelance expérimenté avec un bon positionnement tarifaire.
Se fixer des objectifs de revenus en auto-entrepreneur
Nous vous conseillons de vous fixer des objectifs de revenus. Cela est d’autant plus important si vous débutez votre activité d’auto-entrepreneur : vous avez besoin de savoir où aller, de comprendre le fonctionnement de votre nouveau statut et de pallier l’absence de bulletin de salaire.
Par exemple, il est possible de réaliser des études de marché pour vous assurer de la future rentabilité de votre activité. Vous pouvez également discuter avec des freelances déjà en activité. N’oubliez pas de prendre en compte des éléments peu visibles : le temps passé à démarcher et prospecter des clients, le temps de vos démarches administratives et de votre gestion et les fournitures dont vous pouvez avoir besoin. Vous ne facturez pas directement ces éléments à vos clients, mais vous devez les prendre en compte dans vos prévisions et vos objectifs de revenus.
Pensez à vos éventuels congés ! Ceux-ci correspondent à des périodes où vous ne travaillez pas et où vous ne générez aucun revenu. C’est en prenant tous ces paramètres en compte que vous pouvez fixer vos prix et générer des revenus nets mensuels à la hauteur de vos espérances.
N’oubliez pas que vous n’avez pas le droit au chômage (c’est d’ailleurs une des raisons pour lesquelles vous payez moins de charges qu’un salarié). Il faut donc prévoir ces périodes d’inactivité dans vos prix.
Freelance vs salarié : faut-il viser le même salaire ?
Ne partez surtout pas du principe que vous devez gagner autant en étant freelance qu’en étant salarié. Comme vous l’avez vu, vous portez un risque supérieur (pas de chômage, couverture santé et retraite moins avantageuse) qui justifie des revenus supérieurs. Si c’est pour gagner la même chose à la fin du mois, il sera toujours préférable d’être salarié d’un point de vue financier.
De façon empirique, nous recommandons à nos clients de viser des revenus de 30 % à 50 % supérieurs à l’équivalent salarié.
| Salarié ou Freelance ? | ||
|---|---|---|
Salarié |
Freelance |
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Maladie |
Arrêt maladie, salaire garanti |
Moins d’IJ si arrêt de longue durée |
Mutuelle |
À l’initiative de l’employeur, obligatoire |
À l’initiative du freelance, vivement conseillé |
Chômage |
Oui |
Non |
Vacances |
Congés payés |
À vos frais |
Retraite |
Régime général |
Régime spécifique |
Comme d’habitude Superindep.fr est là pour vous aider si vous avez besoin d’un accompagnement pour y voir plus clair dans vos revenus !
